Toda empresa busca o crescimento sustentável.
Esse desafio é especialmente estratégico para uma startup SaaS, que precisa lidar com a inovação e a necessidade de consolidar-se no mercado — ao mesmo tempo em que busca o equilíbrio das finanças.
No início da jornada, o negócio muitas vezes necessita de aportes financeiros para se manter de pé até os resultados começarem a aparecer.
Recorrer ao capital de investidores, inclusive, é uma ótima alternativa, desde que o gestor adote práticas tributárias eficientes.
Afinal, para garantir a sobrevivência (especialmente ao atravessar o “vale da morte”), iniciativas que buscam reduzir o “peso da mão do governo” podem ajudar a otimizar recursos e evitar desperdícios.
Neste artigo, vamos apresentar seis estratégias tributárias fundamentais para ajudar empresas SaaS a crescer de forma sustentável e escalável.
Siga a leitura e confira!
O que é crescimento sustentável?
Crescimento sustentável é a capacidade de uma empresa de manter e expandir suas operações de forma equilibrada, utilizando o caixa operacional, sem depender exclusivamente de investimentos externos ou financiamentos.
No caso de startups SaaS, crescer sustentavelmente significa encontrar um equilíbrio entre a receita gerada pelo negócio e os custos envolvidos, levando em conta a fase em que a empresa se encontra.
Cabe mencionar que há dois tipos de aportes de investimento quando se trata de startups:
- Para sustentar o negócio
- Para acelerar o crescimento.
No primeiro caso, o aporte geralmente ocorre nas fases iniciais, quando a startup ainda não consegue gerar receita suficiente para cobrir custos operacionais e se manter no azul.
Nesse estágio, o capital de investidores é necessário para assegurar que ela fique de pé enquanto ajusta seu modelo e expande sua base de clientes.
No caso do aporte para acelerar o crescimento, o objetivo é exponencial, mesmo que o negócio já tenha ultrapassado o ponto de equilíbrio.
A ideia, nesse caso, é maximizar o potencial da empresa SaaS, aumentando seu market share o mais rápido possível.
Qual a importância do crescimento sustentável?
Alcançar o crescimento sustentável é a chave para manter-se no mercado no médio/longo prazo.
Quando uma empresa consegue uma boa captação de recursos, o valor obtido pode levar alguns gestores a se sentirem confortáveis com todas as possibilidades que surgem.
Porém, esse valor é apenas o ponto de partida e precisa durar até que a empresa garanta seus primeiros resultados e comece a gerar lucro.
Somente assim, ela poderá se impor no mercado e escalar as operações, ampliando a base de clientes ou o cardápio de soluções.
Sem atentar-se à sustentabilidade financeira, o negócio corre o risco de morrer assim que o dinheiro do investidor acabar.
6 estratégias tributárias para crescimento sustentável de empresas SaaS
Do ponto de vista fiscal, para garantir o crescimento sustentável de uma empresa SaaS você precisa adotar estratégias para reduzir a carga fiscal e também otimizar o fluxo de caixa.
Afinal, a carga tributária no Brasil consome nada menos do que 32% do PIB.
Cada fase do negócio requer uma abordagem diferente — da escolha do regime tributário ao aproveitamento de incentivos fiscais.
A seguir, confira seis estratégias que podem ajudar sua empresa SaaS a reduzir o peso dos tributos e a crescer de forma equilibrada e eficiente.
1. Escolha do regime tributário
A escolha do regime tributário adequado é um dos principais fatores que impactam o desempenho de uma startup SaaS.
No Brasil, os regimes disponíveis são o Simples Nacional, o Lucro Presumido e o Lucro Real.
O Simples Nacional é dedicado especificamente a microempresas e empresas de pequeno porte.
Sua função é simplificar a apuração e o pagamento dos impostos, além de reduzir a carga tributária para as empresas que se enquadram nas primeiras faixas de faturamento.
O Lucro Presumido, por sua vez, é um regime intermediário.
Tem esse nome porque presume, com base no setor de atuação, quanto a empresa tem de lucro para aplicar sobre esse “lucro” as alíquotas tributárias referentes aos principais tributos federais.
Trata-se de um regime que funciona melhor para empresas de médio porte.
O Lucro Real, por outro lado, cobra os principais impostos da União com base no lucro fiscal efetivamente apurado.
Apesar de mais complexo, pode ser interessante para empresas que mantém uma contabilidade detalhada, ao permitir deduções, por meio de contas redutoras, que não se enquadram nos demais regimes.
A escolha do regime mais adequado faz parte do planejamento tributário e deve ser feita com critério, considerando que o regime pode ser alterado apenas uma vez por ano.
2. Aproveitamento de incentivos fiscais
O crescimento sustentável pode se valer também dos incentivos fiscais, especialmente os concedidos às empresas inovadoras.
Existem diversos deles no Brasil dedicados aos negócios de base tecnológica.
Um exemplo é a Lei do Bem, incentivo federal que oferece deduções fiscais para empresas que investem em pesquisa e desenvolvimento.
No âmbito dos estados e municípios, também há incentivos que valem a pena pesquisar, como redução de alíquotas do ISS ou de ICMS.
Aproveitar esses incentivos pode gerar uma economia significativa e aumentar a competitividade da empresa no mercado.
3. Planejamento tributário para captação de investimentos
Um planejamento tributário bem estruturado, além de ajudar no crescimento sustentável do negócio, pode tornar a empresa mais atrativa também para os investidores.
Afinal, a gestão eficiente dos tributos melhora os indicadores financeiros e a previsibilidade dos fluxos de caixa, o que dá mais segurança aos stakeholders.
Além disso, quando a empresa se organiza tributariamente, consegue demonstrar transparência e governança, fatores que são altamente valorizados por investidores.
Estratégias como essas podem facilitar a obtenção de recursos e melhorar a avaliação do negócio, especialmente em ciclos macroeconômicos conturbados.
4. Gestão de tributação internacional
Vimos que empresas SaaS possuem um modelo de negócio escalável, que permite conquistar clientes em qualquer lugar do mundo.
No entanto, uma eventual expansão internacional traz desafios tributários que precisam ser compreendidos e analisados.
O CFO deve conhecer as regras de tributação de cada país onde a empresa pretende atuar, evitando a bitributação e aproveitando acordos internacionais que possam reduzir a carga tributária.
Essa gestão é fundamental para garantir a viabilidade financeira da expansão global — além de garantir o crescimento sustentável no longo prazo.
5. Otimização do fluxo de caixa
A otimização do fluxo de caixa também faz parte do conjunto de estratégias de crescimento, sobretudo em negócios que dependem de um modelo de receita recorrente.
Um planejamento adequado pode ajudar a empresa a antecipar com mais precisão os custos e evitar surpresas, melhorando a gestão do capital de giro.
Evitar atrasos no pagamento de impostos e organizar o cronograma de receitas e despesas são exemplos de ações nesse sentido.
6. Adequação à legislação tributária
A legislação tributária no Brasil é notoriamente complexa e passa por mudanças com uma frequência impressionante.
São 46 novas regras de tributos por dia útil, em média.
Empresas SaaS precisam estar atentas às alterações no arcabouço regulatório para ajustar suas estratégias e evitar penalidades.
Além do mais, a adequação à legislação ajuda a evitar problemas futuros com o Fisco e a manter a empresa em conformidade.
Comece ajuda no crescimento sustentável do seu negócio SaaS
Agora que você conhece as principais estratégias tributárias para ajudar o seu negócio a crescer de maneira sustentável, pode estar pensando: “Como aplicar isso ao meu negócio?”
O processo é desafiador, mas temos uma ótima notícia para você!
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